Programa de denuncia de irregularidades del IRS
La Ley de Alivio Fiscal y Atención Médica de 2006 creó el Programa de Denunciantes del IRS. Este programa obligaba al IRS a pagar a los denunciantes cuando obtenían una recompensa si la cantidad en disputa superaba los 2 millones de dólares. Fue la primera nueva ley de recompensa para denunciantes desde que la Ley de Reclamaciones Falsas se reactivó mediante la enmienda de 1986 a dicha ley. Sin este programa, probablemente nunca habría existido el Programa de Denunciantes de la SEC. El éxito de la Ley de Reclamaciones Falsas y sus resultados concretos llevaron a la idea de que tal vez los denunciantes podrían ser recompensados en el marco de las leyes fiscales.
Si tiene información sobre fraude fiscal y desea participar en el programa de denunciantes del IRS, comuníquese con un abogado especializado en denuncias en Washington D.C. Un abogado con experiencia en casos como el suyo sabe cómo preparar un caso sólido y presentarlo ante el IRS.
Calificaciones para el programa de recompensas para denunciantes del IRS
Para poder optar al Programa de Recompensas para Denunciantes del IRS, el gobierno necesita información que el denunciante desconozca previamente y que este denuncie ante el IRS. El término "información original" se utiliza tanto en el programa de denunciantes del IRS como en el de la SEC . Por ejemplo, si una persona presenta una denuncia ante el IRS después de otra y formula esencialmente las mismas alegaciones, probablemente no tendrá derecho a la recompensa. Existe la posibilidad de que la recompensa sea menor si la información no es original. Sin embargo, para los tipos de denuncias que dan derecho al denunciante a la recompensa del 15 % al 30 % prevista en este programa, el IRS exige información original.
Discreción del IRS
El IRS tiene amplia discreción para decidir qué casos investigará. Esto es crucial para quien denuncia irregularidades. El IRS no está obligado a investigar un caso simplemente porque alguien lo considere un buen caso. Esto puede ser problemático, ya que el programa del IRS no sigue el procedimiento de la Ley de Reclamaciones Falsas , que otorga a los particulares el derecho a presentar una demanda ante un tribunal.
Formulario 211 del IRS
El formulario 211 del IRS es el formulario que una persona debe presentar para ser elegible para una recompensa bajo el programa de denuncia de irregularidades del IRS. El formulario se puede complementar con material de respaldo e información adicional, que el abogado de DC del denunciante puede ayudar a preparar. El caso requerirá cierto nivel de fundamentación y/o un documento separado, y es posible que haya bastantes anotaciones para "ver adjuntas" con respecto a la mayoría de las preguntas del formulario cuando se requiera más explicación.
El abogado también deberá presentar un formulario indicando que actúa como abogado del denunciante. El formulario en sí debe ser firmado por el propio denunciante con tinta y no electrónicamente. El formulario 211 del IRS está firmado bajo pena de perjurio, lo que significa que el declarante afirma, según su leal saber y entender, que todo lo que presenta es cierto.
Narrativas escritas
Una narrativa escrita es para que el denunciante aborde ciertas preguntas, y debe ser lo más comunicativo posible para respaldar el reclamo. Con suerte, la información que se proporciona al IRS no solo es la base para encontrar responsable al acusado, sino también una base sobre la cual el IRS puede obtener más información para fundamentar los cargos. Los denunciantes se ven limitados por lo que realmente saben.
¿Qué relaciones deben informarse?
El formulario 211 requiere una declaración de si el denunciante todavía trabaja para el acusado o si alguna vez trabajó para el acusado. Si han iniciado algún otro proceso judicial contra el contribuyente, tienen que decirlo. El formulario también solicita detalles sobre ese procedimiento legal, que puede plantear una cuestión procesal con respecto a una presentación sellada contra el mismo demandado si tienen tanto un caso de la Ley de Reclamaciones Falsas como un caso de fraude fiscal. Cómo manejar esa pregunta de manera apropiada y sincera es algo que debe discutirse con un abogado.
Comuníquese con un abogado dedicado para analizar el programa de denuncia de irregularidades del IRS
Si cree que tiene información que le interesaría al IRS, primero debe hablar con un abogado con experiencia en denuncias de irregularidades en Washington, DC. Un abogado podría asesorarlo sobre sus opciones legales y ayudarlo a preparar un caso bajo el Programa de denuncia de irregularidades del IRS. Llame hoy para programar una consulta gratuita.
